Recuperación de Cartera Vencida

¿Qué es la cartera vencida y por qué es un problema?

La cartera vencida comprende el conjunto de deudores que tiene una empresa, cuyas deudas no fueron pagadas en el plazo estipulado.

La existencia de cartera vencida en las empresas resulta sumamente problemática para las empresas acreedoras, toda vez que resienten una afectación directa en su flujo de efectivo, planeación financiera y rentabilidad.

El flujo de efectivo se ve afectado directamente por la cartera vencida debido a que el dinero disponible que la empresa acreedora tenía proyectado para hacer frente a sus propias obligaciones se puede encontrar disminuido y por tanto dicha disminución puede llevar al incumplimiento de la empresa acreedora a sus proveedores, trabajadores, acreedores financieros, etcétera. Trayendo como consecuencia en cadena del incumplimiento que la empresa acreedora se vea perjudicada en sus vínculos jurídicos y en su reputación.

            La planeación financiera se ve profundamente afectada por la cartera vencida, debido a la afectación directa de los ingresos y costos proyectados. La falta o disminución de los ingresos proyectados, imposibilitará a la empresa para que la misma pueda cubrir sus costos, así como cualquier otra inversión que pudo haber planificado; lo anterior representa daños patrimoniales y perjuicios respecto de oportunidades de inversión para la empresa.

            La rentabilidad es otro aspecto que se ve mermado por la cartera vencida, debido a que la rentabilidad se determina directamente de la capacidad del negocio de sustentarse y de obtener ganancias. Al existir cartera vencida se pone en riesgo la rentabilidad de la empresa por dificultar su propia supervivencia e imposibilitar cualquier potencial ganancia.

Perfil de los deudores problemáticos

En el mundo de la cartera vencida, podemos identificar a tres tipos de deudores problemáticos: Empresas en crisis; Clientes que abusan de la flexibilidad de pagos; Deudores estratégicos que retrasan pagos para mejorar liquidez.

            Las empresas en crisis son aquellas que se encuentran imposibilitadas para efectuar el pago de sus obligaciones, debido a una severa insolvencia, que pudo o no haber existido al momento de la celebración del acuerdo con la empresa acreedora, pero que actualmente dicha insolvencia impide el pago de sus deudas.

            Los clientes que abusan de la flexibilidad de pagos son un verdadero problema en materia de cartera vencida, toda vez que se aprovechan de la buena fe de la empresa acreedora, tomando ventaja mediante solicitudes de extensión de plazos, parcialización de pagos, condonación de parte de la deuda, pagos en especie en vez de monetarios.

            Los deudores estratégicos que retrasan pagos para mejorar liquidez son bastante comunes en ciertos giros comerciales, y que toman ventaja de la complejidad de cobro de su deuda para efecto de retrasar al máximo su pago, y con ello evitar comprometer su propia liquidez.

Monto Crítico en cartera vencida: deudas por encima de los $100,000.00 MXN (cien mil pesos M.N.)

En la recuperación de cartera vencida, es común que las empresas prioricen las deudas pequeñas y dejen pasar – al menos temporalmente – las deudas de mayor valor, creyendo que estos clientes “grandes” terminarán pagando tarde o temprano para evitarse grandes problemas.  Sin embargo, cuando una deuda rebasa los $100,000.00 MXN (cien mil pesos M.N.), la situación cambia radicalmente. Dejarla crecer o no gestionarla con rapidez puede tener un impacto financiero, operativo y legal significativo para cualquier empresa.

¿Por qué $100,000 pesos es un umbral crítico?

Si bien cada empresa tiene su propio perfil financiero, en general, una deuda de esta magnitud representa:

·      Un riesgo importante para el flujo de efectivo. Este tipo de monto, si no se recupera, puede obligar a la empresa a recurrir a financiamientos costosos para cubrir gastos operativos o fiscales.

·      Una señal de alerta de solvencia del deudor. Cuando un cliente deja sin pagar una cantidad alta, es común que esté enfrentando problemas serios de liquidez o incluso maniobras estratégicas para retrasar pagos a proveedores y mejorar su flujo propio.

·      Un punto de inflexión legal. Cuando las deudas son menores, muchas veces no vale la pena el costo de un proceso legal. Pero al rebasar los 100,000 pesos, la recuperación judicial se vuelve no solo viable, sino altamente recomendable. El costo-beneficio de acudir a un proceso legal es positivo en estos casos.

Los efectos de dejar pasar una deuda alta

Postergar la acción en una deuda de más de 100,000 pesos puede desencadenar:

·      Efecto dominó financiero: la falta de ese ingreso afecta pagos a proveedores, impuestos, nómina o proyectos clave.

·      Riesgo de prescripción: en México, las deudas mercantiles tienen plazos de prescripción específicos. Si la empresa acreedora no actúa dentro del tiempo establecido, perderá el derecho de exigir el pago.

·      Pérdida de fuerza negociadora: mientras más tiempo pasa, el deudor puede asumir que la empresa no tomará acciones legales, debilitando las posibilidades de una negociación favorable.

·      Daño reputacional: una empresa que no hace valer sus derechos puede proyectar una imagen de debilidad, lo que incentiva que otros clientes retrasen pagos.

Herramientas legales para la recuperación de cartera vencida

La recuperación de cartera vencida no siempre requiere de medidas extremas, pero sí de un conocimiento profundo de las herramientas legales disponibles para maximizar la probabilidad de éxito. Entre las opciones más efectivas se encuentran:

1. Carta de requerimiento de pago

• Es el primer paso en el proceso de cobro. Se trata de una comunicación formal donde se exige el pago de la deuda dentro de un plazo determinado. Su objetivo es persuadir al deudor a cumplir sin necesidad de procedimientos judiciales.

2. Convenios de pago y reestructuración de deuda

• Cuando un deudor tiene intención de pagar pero enfrenta problemas financieros, una renegociación bien estructurada puede ser la mejor opción. Establecer nuevas condiciones con reconocimiento de deuda firmado protege a la empresa acreedora.

3. Mediación y conciliación

• Antes de proceder legalmente, se puede recurrir a un mediador o conciliador que ayude a ambas partes a alcanzar un acuerdo extrajudicial. Este método es más rápido y menos costoso que un juicio.

4. Juicio ejecutivo mercantil

• Si la deuda está respaldada por un pagaré, cheque o contrato, se puede iniciar un juicio ejecutivo mercantil. Este proceso permite embargar bienes del deudor incluso antes de obtener una sentencia.

5. Juicio ordinario mercantil

• En casos donde no hay documentos que respalden la deuda con la fuerza de un título de crédito, es posible demandar a través de un juicio ordinario. Es un proceso más largo, pero permite recuperar adeudos con pruebas de la relación comercial.

6. Cobro de adeudo por la vía penal

• En ciertos casos, cuando el deudor incurre en fraude o simulación de insolvencia, pueden existir elementos para proceder penalmente. Esto es más común cuando hay dolo en la adquisición de la deuda.

La importancia de contar con un despacho especializado en recuperación de cartera

Contar con un despacho legal especializado en recuperación de cartera vencida brinda a las empresas una ventaja significativa. Algunas razones clave incluyen:

• Asesoría legal estratégica: No todas las deudas deben tratarse de la misma manera. Un despacho especializado analiza cada caso y recomienda la mejor vía de recuperación.

• Reducción de tiempos y costos: Un despacho experto sabe cómo agilizar los procesos de cobro sin incurrir en gastos innecesarios.

• Protección jurídica: Un despacho especializado puede evitar que la empresa incurra en errores legales que compliquen o vuelvan imposible la recuperación del adeudo.

• Negociación efectiva: Los abogados con experiencia en cobros saben cómo manejar a deudores estratégicos y diseñar acuerdos favorables para la empresa.

Estrategia de prevención para evitar cartera vencida en el futuro

Más allá de recuperar deudas, lo ideal es prevenirlas con estrategias sólidas como:

1. Investigación de clientes antes de otorgar crédito

• Realizar análisis de solvencia y referencias comerciales antes de aceptar un nuevo cliente.

2. Contratos bien estructurados

• Incluir cláusulas claras sobre plazos, penalizaciones y jurisdicción en caso de incumplimiento.

3. Facturación y seguimiento oportuno

• Implementar sistemas de recordatorio para pagos próximos a vencerse.

4. Uso de garantías

• Solicitar avales, pagarés o bienes en garantía para respaldar obligaciones de pago.

5. Política interna de cobro escalonada

• Contar con un proceso interno claro para la gestión de clientes morosos: recordatorio amistoso, requerimiento formal, negociación y, si es necesario, acción legal.

Efectos de no actuar rapido ante una deuda

Tomar medidas inmediatas ante un impago hace la diferencia entre recuperar o perder la deuda. Aquí algunos factores clave:

Costos de no actuar a tiempo

• Una deuda antigua es más difícil de cobrar debido a la falta de liquidez del deudor o su posible desaparición.

• A mayor tiempo transcurrido, mayor inversión en cobranza.

Prescripción de deudas: plazos legales relevantes

• Pagarés y cheques: Prescriben en tres años a partir de su vencimiento (Código de Comercio).

• Facturas y contratos mercantiles: Prescriben en diez años, aunque los plazos pueden variar por condiciones específicas.

• Deudas civiles (entre particulares): Prescriben en cinco años si no se inician acciones legales.

Ventaja competitiva de tener una política activa de recuperación

• Empresas con políticas de cobranza bien definidas logran reducir cartera vencida en más de un 40%.

• Mantener un flujo de efectivo saludable permite planificar mejor inversiones y crecimiento.

• Proyecta una imagen profesional y reduce el riesgo de que clientes intenten retrasar pagos intencionalmente.

Cómo Bespoke Consultoría Legal puede ayudar

En Bespoke Consultoría Legal podemos apoyarte con estrategias personalizadas para la recuperación de cartera vencida, ofreciendo:

1. Enfoque personalizado para cada empresa

• Cada cliente es único, por lo que diseñamos estrategias adaptadas a su giro y necesidades específicas.

2. Diagnóstico inicial

• Analizamos el estado actual de la cartera vencida, identificando riesgos y oportunidades de recuperación.

3. Estrategias legales adaptadas al giro y tamaño de empresa

• Desde soluciones extrajudiciales hasta litigios, implementamos la mejor opción para maximizar el cobro.

4. Igualas legales

• Para clientes recurrentes, ofrecemos planes de iguala que incluyen asesoría continua y gestión de cobros a menor costo que los servicios individuales.

En Bespoke Consultoría legal puedes encontrar un aliado clave para retomar el control de tu cartera vencida. Si tienes alguna duda o te gustaría una cotización acorde a tus necesidades, contáctanos, estamos listos para apoyarte.

Contáctanos